スイスでは個人間融資は債務法（CO）第312条以下に従い、業者による融資はLCC（消費者信用法）に従います。その上限金利は2026年に10 %です。いずれの場合も、署名した書面は欠かせません。
債務法第312条〜318条の消費貸借
債務法は金銭の貸付を消費貸借と位置づけます。貸し手は一定額の所有権を移し、借り手は同じ額を返します。決まった形式はありませんが、書面がなければ貸付の立証はとても難しくなります。
利息：民事では合意がなければ発生しない
債務法第313条によれば、民事上、個人間の利息は合意した場合にのみ発生します。家族間の貸付は原則として無利息です。金利や日程を決めるなら、日付入りの書面による融資契約を作成してください。
期限がなければ6週間で返済
契約に日付がない場合、債務法第318条は最初の請求から6週間の返済期間を借り手に認めます。スイスフラン建ての具体的な返済計画、入金口座、遅延した場合の扱いをあらかじめ定めておくほうが安心です。
LCC：2026年の現金融資の上限は10 %
LCCは、500から80 000フランまでの金額を扱う業者の貸し手に適用されます。連邦司法庁によれば、2026年1月から上限金利は現金融資で10 %、当座貸越で12 %です。
高利：刑法第157条
LCCの外にある一回限りの個人間融資には、連邦レベルの数値上限はありません。ただし刑法第157条は、他人の窮状や経験不足につけ込んで過大な利益を得る高利を処罰します。問題のある金利かどうかは弁護士が判断できます。
クラウドレンディング：Cashare、Lend、Swisspeers
スイスのクラウドレンディングには、個人向けのCashareやLend、中小企業向けのSwisspeersといったプラットフォームがあります。LendはLCCに基づく許可を持つとしています。契約前に各仲介業者の現在の資格と手数料を確認してください。
FINMA、フィンテック免許、公衆からの預金
FINMA（スイス金融市場監督機構）は、20人を超える人から資金を受け入れると許可が必要になりうること、フィンテック免許は最大1億フランまでの預金を対象とすることを説明しています。資格なく公衆からお金を集める自称貸し手には、すぐに警戒すべきです。
IKOとZEK：スイスの信用情報機関
LCCの対象となる貸し手は、法定の情報センターであるIKOと、民間の信用情報機関ZEKを照会し、情報を登録します。友人間の貸付はここに記録されないため、すでに多額の借金を抱えた借り手が個人間融資に流れることもあります。
借用書と仮の異議排除
返済が滞ると、貸し手は債務者の住所地の債務取立て局に取立てを申し立てます。署名した借用書はLP（債務取立て・破産法）第82条による仮の異議排除の根拠となり、支払命令に異議が出ても手続きを早められます。
税金：利息は課税、債権は財産に算入
貸し手は債権を財産に、受け取った利息を所得に申告します。借り手は原則として、州の上限の範囲で債務と支払利息を控除できます。詳しいルールは個人間融資の税金のページにあります。
偽の貸し手：ロマンディの事務手数料詐欺
詐欺師はフランス語圏スイスで手軽な個人間融資の広告を出し、支払い前に保険料、公証人費用、送金手数料を求めます。FINMAの名をかたることもあるため、見知らぬ相手に返事をする前にFINMAの警告リストを確認してください。
詐欺の通報：警察とOFCS
被害者は州警察に告訴し、詐欺サイトを連邦サイバーセキュリティ庁（OFCS）に通報できます。個人間融資詐欺の通報の案内では、画面キャプチャ、振込番号、やり取りの全文など、保存すべき証拠を説明しています。
スイスで個人間融資を整える手順
- 貸し手の身元を確かめ、業者を名乗るなら州のLCC許可とFINMA警告リストに載っていないことを確認する。
- CHFでの金額、期間、合意した利息、返済計画を記した借用書または融資契約に双方が署名する。
- 現金や暗号資産ではなく、銀行または郵便の振込で借り手名義の口座に資金を送る。
- 返済の自動振替を設定し、各支払いの証拠として明細を保管する。
- 債権、債務、利息を、貸し手と借り手それぞれの州の税務申告に反映する。
- 返済が滞ったら書面で催告し、その後管轄の債務取立て局に取立てを申し立てる。
スイスの個人間融資にかかる費用
| 項目 | CHFでの目安 | 備考 |
|---|---|---|
| 個人間の利息 | 自由、合意で決める | 合意した場合のみ発生（CO第313条）、高利は処罰 |
| LCC対象の業者による融資 | 年最大10 %（目安、2026年） | 当座貸越とクレジットカードは12 % |
| クラウドレンディングの手数料 | プラットフォームにより異なる | 署名前に約款を確認 |
| 抵当証券 | 州の手数料 | 公正証書と土地登記簿への登記 |
| 利息への課税 | 州と連邦の税率 | 利息は貸し手の課税所得に加算 |
| 偽の貸し手が求める費用 | 全額損失 | 正規の貸し手は前払いを求めない |
スイスの個人間融資で揃える書類
- 身分証または滞在許可証
- 直近3か月分の給与明細
- 最近の債務取立て記録の抄本
- 署名済みの契約書または借用書
- 送金と返済に使う口座のIBAN
- 最初の振込の証拠
- 日付入りの返済計画表
スイスでよくある失敗と詐欺のサイン
- 資金を受け取る前に保険料、審査料、「公証人」費用を払うこと。融資詐欺の典型的な手口です。
- IKOの照会も取立て記録の確認もせずに融資を約束する、FacebookやWhatsAppの貸し手を信じること。
- 領収書なしで現金を渡し、後で債務取立て局や裁判所で貸付を立証できなくなること。
- ビットコイン、ギフトカード、海外送金で「費用」を払うこと。事実上取り戻せない支払い手段です。
- 債権と利息の申告を忘れ、追徴課税と脱税の罰金を受ける危険を負うこと。
スイスの個人間融資についての疑問
スイスで友人間の貸付は申告が必要ですか？
契約時に公式な登録の義務はありません。ただし債権は貸し手の課税財産に、利息は所得に含まれ、借り手は債務を記載します。正確な取り扱いは、居住する州の税務当局が状況に応じて確認してくれます。
スイスで身内に求められる金利はどのくらいですか？
LCCとその10 %の上限は業者の貸し手を対象とします。個人間の金利は自由ですが、刑法第157条は借り手の窮状につけ込んで過大な利益を得る高利を処罰します。妥当な水準にとどめ、金利は書面に残してください。
スイスのプラットフォームは非居住者に貸せますか？
スイスの住所や就労許可、フランでの収入を求めるプラットフォームもあります。条件は事業者ごとに異なるため、公表されている資格要件を読み、個人の書類を送る前に書面で確認をもらってください。
スイスの借り手が返済しないときはどうすればよいですか？
書留で催告した後、取立ての申立書を提出します。債務者が支払命令に異議を出した場合は、署名した借用書をもとに裁判官へ仮の異議排除を求められます。弁護士や州の法律相談窓口が手続きを支えてくれます。