アメリカでは個人間の借金は合法ですが、上限金利は各州の高利制限法で決まり、受け取った利息はIRSに申告する課税所得となります。また、債権を投資家に転売する融資プラットフォームには連邦証券法が適用されます。
連邦の上限ではなく50の高利制限法
連邦政府は、個人間の貸付に一般的な上限金利を定めていません。各州が独自の上限を設けており、ニューヨーク州は民事上の高利が16%、カリフォルニア州は適用除外とならない個人貸付で10%、イリノイ州は書面契約で9%です。
約束手形、アメリカ版の借用書
基本となる書類は約束手形（promissory note）です。ドル建ての元本、利率、返済スケジュール、延滞時のペナルティ、準拠する州法を記載します。個人間の借用契約書ガイドに、欠かせない条項をまとめています。
ノータリー・パブリックと公証人は別の職業
米国のノータリー・パブリック（notary public）は署名を確認するだけで、貸付の適法性は審査せず、弁護士の代わりにもなりません。送金前に保証金を求める自称公証人は、偽公証人詐欺のページで説明している手口そのものです。
受け取った利息：様式1040とSchedule B
貸し手は受け取った利息を連邦所得税申告書1040に通常所得として記載し、一定額を超えるとSchedule Bを添付します。所得税のある州の多くも、この利息に課税します。自分の状況に応じた義務は、米国の税理士に確認しましょう。
低すぎる金利：7872条とAFR
IRSは毎月、最低基準となる適用連邦金利（Applicable Federal Rates）を公表しています。高額な家族間の貸付を無利子で行うと、内国歳入法7872条により貸し手にみなし利息が課されることがありますが、少額には例外があります。
債務免除と連邦贈与税
子どもの借金を帳消しにすることは贈与と同じです。2026年の年間非課税枠は受贈者1人あたり19 000ドルで、生涯の累積控除額は1 500万ドルに達します。年間非課税枠を超える場合は、様式709を提出しなければなりません。
融資プラットフォーム：SECとRegulation Crowdfunding
融資プラットフォームが投資家に販売するノートは、SECが監督する有価証券です。ProsperはそのノートをSECに登録しました。小規模な資金調達はRegulation CrowdfundingとFINRA登録のポータルを経由し、登録状況はオンラインで確認できます。
オンライン貸し手に対するCFPBの役割
消費者金融保護局（CFPB）は2016年から、マーケットプレイス・レンディングの融資に関する苦情を受け付けています。身内にたまに貸す個人は対象外ですが、繰り返し貸し付ける貸し手は州の免許が必要になる場合があります。
前払い手数料：FTCが示す危険信号
連邦取引委員会（FTC）は、誠実な貸し手が融資実行前に保険料や事務手数料を求めることはないと注意を促しています。ギフトカードや暗号資産、Zelleで見知らぬ相手に支払う場面は、偽の個人貸し手のページで紹介しています。
FICOスコア、クレジットユニオン、地域の融資
FICOスコアのせいで銀行融資が受けられず、身内を頼る人は少なくありません。その前に、地元のクレジットユニオンやCDFI機関が、Facebookで見つけた貸し手よりも保護の厚い条件で少額融資を提供していることが多いです。
回収：少額訴訟と時効
返済が滞った場合、貸し手は弁護士なしで地元郡の少額訴訟裁判所（small claims court）に申し立てます。上限額は数千ドルからテキサス州の20 000ドルまで幅があり、書面による債権の時効期間も州ごとに異なります。
大都市：ニューヨーク、ロサンゼルス、ヒューストン、シカゴ、フェニックス
ルールはカリフォルニア、テキサス、イリノイ、アリゾナ、ニューヨーク州の間で大きく異なります。フェニックスの個人間融資などの地域ページで、各都市の監督機関、金利、救済手段を確認してください。
アメリカで身内にお金を貸すときの手順
- 貸付に適用される州法を特定し、監督機関または州司法長官のサイトで高利制限の上限を確認します。
- ドル建ての金額、利率、返済スケジュール、準拠法条項を記した約束手形を作り、双方が署名します。
- 予定する利率を、署名月にIRSが公表した適用連邦金利と比較します。
- 現金やギフトカード、暗号資産ではなく、追跡できるACH振込や電信送金で資金を渡します。
- 返済の記録表をつけ、貸し手の1040申告に使う明細をすべて保管します。
- 詐欺の試みはFTC、FBIのIC3、居住州の司法長官に通報します。
米国の個人間融資に関する主な数字
| 項目 | おおよその水準 | 備考 |
|---|---|---|
| ニューヨーク州の民事上の高利上限 | 年16%（目安） | 25%は刑事上の高利 |
| カリフォルニア州、適用除外外の個人貸付の上限 | 年10%（目安） | 免許業者には別の規則 |
| イリノイ州、書面契約の上限 | 年9%（目安） | Illinois Interest Actによる |
| 2026年の年間贈与非課税枠 | 受贈者1人あたり19 000ドル（目安） | 債務免除の際に関係 |
| 自称貸し手が求める前払い手数料 | 全額を失う可能性が高い | FTCによれば詐欺の兆候 |
米国で約束手形に署名する前にそろえる書類
- 写真付き身分証明書、運転免許証またはパスポート
- 署名と日付入りの約束手形、必要に応じてノータリー・パブリックの認証付き
- ドル建ての返済予定表
- 確認済みの双方の銀行口座情報
- ACH振込または電信送金の控え
- 借り手の収入証明、給与明細または様式W-2
- 受け取った利息を記載した税務申告書の写し
アメリカの貸し手と借り手によくある失敗
- 借り手の居住州の上限が貸し手の州より低い場合があり、超過分の利息を請求できなくなることを見落とす。
- SMSやInstagramで届いた融資話に応じ、AppleやGoogle Playのギフトカードで保険料を払うよう求められて従う。
- ノータリー・パブリックの印があれば、米国の裁判所で契約に異議を唱えられないと思い込む。
- 子どもに高額を無利子で貸した後、連邦の贈与ルールを確認せずに帳消しにする。
- 免許の確認もしないうちに、自称貸し手へ社会保障番号と小切手帳の写真を送ってしまう。
米国での個人間の借金についてよく寄せられる疑問
アメリカで友人にお金を貸すのに免許は必要ですか？
身内どうしの一度きりの貸付であれば、通常は免許は不要です。ただし一般の人に繰り返し貸す場合は、カリフォルニア州のDFPIやニューヨーク州のNYDFSなど州の認可が必要になることがあります。該当する監督機関に確認してください。
米国の個人間で設定できる上限金利はどのくらいですか？
州によって異なります。ニューヨーク州は約16%、カリフォルニア州は適用除外とならない個人貸付で10%、イリノイ州は書面契約で9%で、アリゾナ州は書面で合意した利率を認めています。これらの数字は目安であり、例外もあります。
非居住者がアメリカに住む身内にお金を貸すことはできますか？
はい。ただし非居住者に支払われる利息には連邦の源泉徴収が課されることがあり、租税条約で軽減される場合もあります。国際送金は追跡できる形で行いましょう。両国の税務に詳しい専門家に相談すれば、二重課税や申告漏れを防げます。
アメリカで融資詐欺に遭ったらどこに届け出ればよいですか？
FTCのReportFraud、ネット詐欺ならFBIのインターネット犯罪苦情センター、州司法長官、地元の警察に届け出ます。送金を止められる可能性があるので、すぐに取引銀行にも連絡してください。