日本では、個人が身近な人に一度きりで円を貸すことはできますが、繰り返し貸す人は貸金業者として登録しなければなりません。利息制限法は金利を年15％から20％の範囲で制限しています。
一度きりの貸し借りと貸金業の境目
貸金業法は、反復継続の意思をもってお金を貸すすべての人に適用されます。金融庁（FSA）は、普通の個人であっても見知らぬ人に融資を持ちかけた時点でこの制度の対象になると注意を呼びかけています。
利息制限法が定める金利の上限
約定金利は、元本10万円未満なら年20％、10万円以上100万円未満なら18％、100万円以上なら15％が上限です。この上限を超える利息の部分は、個人どうしが署名した契約書にあっても無効になります。
財務局または都道府県への登録
貸金業者は、営業所が一つの都道府県にしかなければその知事に、そうでなければ財務局に登録します。お金をやり取りする前に、登録番号を金融庁の公開データベースで確認することができます。
年収の3分の1ルールと消費者金融
2010年に完全施行された改正以降、登録貸金業者からの借入総額は年収の3分の1を超えられず、これを総量規制と呼びます。この上限をすり抜けられると宣伝する業者は、ほぼ例外なく違法な業者です。
日本のソーシャルレンディングは主に企業向け
日本のソーシャルレンディングは通常、匿名組合契約で運営されます。投資家が第二種金融商品取引業者として登録された運営会社に出資し、運営会社が不動産会社や事業会社に貸し付けます。個人が生活資金を借りることはほとんどありません。
主な運営会社と過去の行政処分
OwnersBook、LENDEX、Crowd Bankなどのサービスがありますが、ここ数年、業界の複数のプラットフォームが金融庁から業務改善命令を受けています。投資前に金融商品取引業者の登録簿を確認し、個人間のクラウドファンディングのページとも比べてください。
家族間の貸し借りと贈与税
契約書も定期的な返済もない親子間のお金のやり取りは、税務署から贈与とみなされることがあります。贈与税の年間の基礎控除は受け取る人1人あたり110万円で、それを超えると贈与税を納める必要が出てきます。
受け取った利息は雑所得として確定申告
個人間の貸付で得た利息は、原則として雑所得として累進税率で課税され、住民税もかかります。貸し手は2月中旬から3月中旬の確定申告の際に、国税庁へ申告します。
公証役場で強制執行認諾条項付きの公正証書を作る
金額が大きい場合、当事者は公証役場で公正証書を作成できます。強制執行認諾条項があれば、裁判を経ずに差し押さえが可能です。個人間融資における公証人の役割のページでこの仕組みを詳しく説明しています。
頼母子講、無尽、模合：昔ながらの助け合い
日本には古くからの回転型の積立の集まりがあります。頼母子講、山梨県の無尽、沖縄の模合です。隣人どうしの信頼で成り立つ集まりなので、最初にお金を払わせる集金人の隠れみのに使われてはなりません。
SNSの「#個人間融資」投稿の正体
金融庁はXやInstagramに投稿される融資の誘いに注意を促しています。その裏には、違法な金利や身分証、さらには恥ずかしい写真まで要求するヤミ金が潜んでいることが多いのです。SNSでの融資詐欺のページも参考にしてください。
違法な貸金業者の通報先：#9110、188、金融庁
被害者は警察相談専用電話の#9110、消費者ホットライン188、金融庁の金融サービス利用者相談室、日本貸金業協会の相談センターに連絡できます。画面のキャプチャ、振込の記録、口座番号を保管しておきましょう。
日本でルールに沿った個人間の貸し借りを行う手順
- 貸す金額に応じた利息制限法の上限より低い金利にするか、身近な人なら無利息にする。
- 金額、返済期日、金利、遅延損害金を記した金銭消費貸借契約書を作成する。
- 契約書の原本に、金額に応じた収入印紙を貼る。
- 記録を残すため、現金ではなく銀行振込でお金を渡す。
- 書面の日程どおりに返済してもらい、明細をすべて保管する。贈与とみなされうる家族間の貸付ではとくに大切です。
- 高額の場合は強制執行認諾条項付きの公正証書を作る。
- 見知らぬ人からの誘いなら、金融庁の登録貸金業者の名簿で番号を確認する。
円建ての個人間融資にかかる金利・税金・費用
| 項目 | おおよその水準（目安） | 備考 |
|---|---|---|
| 約定利息 | 金額に応じて年20％、18％、15％が上限 | 超過分は利息制限法により無効 |
| 契約書の収入印紙 | 500万円まで200円から2,000円 | 1万円未満は非課税 |
| 公正証書 | 金額に応じた法定の手数料 | 公証役場に確認 |
| 受け取った利息の税金 | 累進税率と住民税 | 雑所得として申告 |
| 贈与とみなされた場合の贈与税 | 年110万円を超える部分 | 契約書と返済記録で防げる |
| 偽の貸し手が求める費用 | さまざま、数万円のことが多い | ほとんど取り戻せない |
日本で署名前にそろえる書類
- マイナンバーカード、外国人なら在留カード
- 実印を使う場合は印鑑登録証明書
- 収入印紙を貼った書面の貸付契約書
- 振込先となる日本の銀行口座の明細
- 双方が署名した返済スケジュール
- 振込の証明
- 借り手の収入を示す書類
日本でよくある落とし穴と詐欺のサイン
- 融資を受ける前に保証金を払うこと。登録された貸金業者がこうした前払いを求めることは決してありません。
- 金融庁が違法な貸金業とみなす給与ファクタリングの形の「融資」を受け入れること。
- ネットで知り合った自称貸し手に、コンビニで買ったプリペイドカードの番号を送ること。
- 匿名のアカウントにマイナンバーカードの写真を送り、なりすましの危険にさらされること。
- 契約書も記録の残る振込もなしに家族に貸し、後で税務署から贈与と判断されること。
日本の個人間融資に関する疑問
日本で個人が登録なしに友人へお金を貸すことはできますか？
知っている人への一度きりの貸付なら可能です。ネットに融資の誘いを投稿するなど、繰り返す意思があれば登録が義務になります。貸し手の立場にかかわらず、金利は利息制限法の上限に従います。
50万円を貸す場合、上限金利はいくらですか？
元本が10万円以上100万円未満なら、民事上の上限は年18％です。それを超える利息は無効で、借り手は払いすぎた分について裁判所や弁護士を通じて争うことができます。
外国人の居住者は日本のプラットフォームでお金を借りられますか？
日本のソーシャルレンディングのプラットフォームは主に企業に資金を出しており、個人にはほとんど貸しません。外国人居住者はたいてい銀行か登録貸金業者を頼ることになり、在留期間に関わる条件を確認する必要があります。
家族間の貸し借りを税務署に届け出る必要はありますか？
貸付そのものを申告する一般的な書式はありません。ただし契約書、妥当な金利、定期的な返済によって本当の貸し借りであると証明できなければなりません。そうでないと税務署が贈与税を課す可能性があるため、税理士に確認しましょう。
偽の貸し手にお金を払ってしまったら誰に連絡すべきですか？
すぐに警察の#9110、緊急なら110に電話し、銀行に連絡して振込先口座の凍結を求め、そのうえで188に相談してください。日本の振り込め詐欺救済法により、一部が返ってくることもあります。