メキシコで個人間の貸し借りは合法で、ムトゥオ契約かパガレで正式な形にします。借り手は60万ペソを超える借入をSATに申告し、オンラインで融資を仲介できるのはCNBVの認可を受けたプラットフォームだけです。
連邦民法典のムトゥオ契約
連邦民法典はムトゥオを、貸し手が金銭の所有権を移し、借り手がそれを返すと約束する契約と定義しています。32の州もそれぞれ民法典を持ち、同じ考え方を踏まえつつ細かな違いを設けています。
どこでも使われる信用証券パガレ
メキシコの個人間では、借金を信用証券・信用取引一般法が規律する約束手形、パガレの形で残すのが一般的です。借り手が署名すれば、債権者は3年間、迅速な回収手続きである商事執行訴訟を利用できます。
法定利息と数値の上限がないこと
メキシコ法は利息について全国一律の数値上限を設けていません。書面の定めがなければ、連邦民法典は年9％、商法典は年6％を法定利息とします。当事者は利率を自由に決められますが、裁判官のチェックを受けます。
暴利的な利息に対する最高裁の姿勢
2014年以降、連邦最高裁（Suprema Corte de Justicia de la Nación）は米州人権条約第21条3項を根拠に、裁判官が職権で暴利的な利率を引き下げられると認めています。2024年には第一小法廷が、すでに支払われた利息も対象に含めました。
60万ペソ超の借入はSATに申告
所得税法第90条は、借入、贈与、賞金の合計が60万ペソを超える場合、居住者に年次申告への記載を義務づけています。これらは課税対象ではありませんが、記載を怠ると税務上の不一致（discrepancia fiscal）として問題になるおそれがあります。
貸し手が受け取る利息
利息を受け取る貸し手は、それをSATに対して課税所得として扱う必要があります。具体的な扱いは税務上の区分によって異なるため、公認会計士（contador público）に確認しましょう。個人間融資の利息と税金のページに基本的な注意点があります。
2018年のフィンテック法とクラウドファンディング機関
2018年3月に公布されたフィンテック法は、P2P融資のプラットフォームにCNBV（国家銀行証券委員会）からクラウドファンディング機関としての認可を求めています。DooplaやPrestaderoが認可を得た例として挙げられますが、現在の状況は必ず確認してください。
利用者の窓口となるCONDUSEF
金融サービス利用者保護委員会CONDUSEFは、金融機関への苦情を受け付け、事業者登録簿SIPRESを管理し、名義の悪用に関する警告を出しています。ただし、個人二人の間だけの純粋な私的トラブルについては判断しません。
モンタデウダスと呼ばれる融資アプリ
モンタデウダスと呼ばれる即日融資アプリは、少額を振り込んだ後に借金を膨らませ、家族や知人に連絡したり合成写真を流したりして借り手を追い詰めます。2025年10月にも首都のサイバー警察がこの問題を改めて警告しました。
タンダ、信用組合、ゴタ・ア・ゴタ
多くのメキシコ人は見知らぬ貸し手を探す前に、身近な人同士で順番に積立金を受け取るタンダや、SOCAPとして登録された貯蓄組合を利用します。一方、毎日極端な利率で返済させるゴタ・ア・ゴタ融資には脅迫が伴うことが多くあります。
メキシコで偽の貸し手に遭った被害者の救済手段
被害者は居住する州の検察庁の検察官（Ministerio Público）に告訴し、地元のサイバー警察に連絡したうえで、名前を悪用された機関をCONDUSEFに通報します。保存すべき証拠は個人間融資詐欺の通報方法で確認できます。
五つの都市、五つの地域事情
都市別のページが地域ごとの特徴を詳しく扱っています。メキシコシティのモンタデウダス、グアダラハラのテック産業、モンテレイの製造業、プエブラの自動車産業、ペソとドルが行き交うカリフォルニア国境のティフアナなどです。
メキシコで個人間融資を正式な形にする手順
- INEの身分証とCURPで相手の身元を確かめ、名前を詐欺やモンタデウダスという言葉と組み合わせて検索します。
- ペソ建ての金額、利率、期間、返済スケジュール、遅延時の違約金を記したムトゥオ契約書に双方が署名します。
- 裁判官が暴利的な利率を引き下げうることを念頭に、同額のパガレを空欄なく作成して署名してもらいます。
- 高額の場合は、州の報酬基準に従い公証人か商事公証人（corredor público）の前で署名を確認してもらいます。
- 現金ではなく、銀行口座から融資であることを示す参照文言を付けてSPEIで送金します。
- 贈与や賞金と合わせて60万ペソを超えたら借入をSATに申告し、貸し手は受け取った利息を申告します。
メキシコの個人間融資にかかる費用の目安
| 項目 | 金額の目安（MXN） | 備考 |
|---|---|---|
| 書面の定めがない場合の法定利息 | 民事で年9％、商事で6％ | 約定利率は自由だが暴利なら減額可能 |
| 認可済みクラウドファンディング | プラットフォームごとに異なる手数料 | 公表された料金表を確認、目安 |
| 署名確認または公正証書 | 州ごとの報酬基準 | 書面で見積もりを依頼 |
| 貸し手が受け取る利息 | ISR（所得税）の課税対象 | 貸し手の総所得に応じた税率 |
| 融資前に請求される手数料 | 前払いを求められるあらゆる金額 | 詐欺のサインなので支払わない |
メキシコで融資の前にそろえる書類
- 選挙人証明書（INE）または有効なパスポート
- 双方のCURPとRFC
- 最近の住所証明：CFEの電気料金、水道料金、電話料金の請求書
- 署名済みのムトゥオ契約書と対応するパガレ
- 日付入りの返済スケジュール
- SPEI送金の証明と銀行取引明細
- 基準を超えた場合はSATへの年次申告書の写し
メキシコでよくある失敗と危険信号
- お金を受け取る前に、手数料、保険料、解除費用（liberación）を払うこと。正規の貸し手がこうした費用を先に求めることはありません。
- 連絡先や写真フォルダへのアクセスを求める融資アプリを入れること。これはモンタデウダスの典型的な手口です。
- フェイスブック、ワッツアップ、TikTokで知り合い、認可済みと名乗るのにCNBVやCONDUSEFの名簿にない貸し手を信用すること。
- 領収書も書面の契約もなく現金を渡し、民事裁判で貸付を証明するのがほぼ不可能になること。
- 信用調査なしの融資を約束する見知らぬ相手に、暗号資産やOXXOでのコンビニ入金で前金を送ること。
メキシコの個人間融資についての疑問
メキシコで個人間の貸し借りに公証人は必要ですか？
いいえ、原則として書面の契約とパガレがあれば足ります。ただ、公証人（notario público）の前で署名を確認しておくと証拠としての力が増し、不動産に抵当権を設定する融資では公証人が欠かせません。
借り手は借りたお金に税金を払う必要がありますか？
借りた元本は課税所得ではありません。ただし、単独で、または贈与や賞金と合わせて60万ペソを超える場合は、SATへの年次申告に記載しなければなりません。支払った利息は貸し手の側で課税されます。
オンライン融資のプラットフォームが認可済みかどうかはどう確かめますか？
CNBVの監督対象機関の名簿と、CONDUSEFのSIPRES登録簿を確認してください。クラウドファンディング機関は正確な商号で掲載されているはずです。紛らわしい名前や、有名機関のロゴをまねたサイトには注意しましょう。
モンタデウダスのアプリに嫌がらせを受けたらどうすればよいですか？
スクリーンショット、電話番号、メッセージを保存し、支払いを止めましょう。知人に事情を伝え、アプリをGoogle PlayやApp Storeに報告したうえで検察に告訴します。居住する州のサイバー警察も通報を受け付けています。