飲食の事業は、家族、出資者の当座勘定、あるいはAMF（フランス金融市場庁）認可のクラウドファンディング・プラットフォームで資金を集めることができます。条件は、すべての出資を書面に残し、見込み売上を慎重に見積もることです。
飲食業は初期資金の負担が重い
営業権の買い取り、業務用厨房の設備、換気フードやバリアフリーの基準対応工事、改造トラックの購入には、数万eurosかかることも珍しくありません。銀行は自己資金を求めるため、その準備を家族が手伝う例がよく見られます。
開業者個人に貸すか、会社に貸すか
身内は将来の店主個人に貸し、その人がSARLやSASに資金を入れる方法があります。会社に直接貸すこともできます。債務者が変われば、担保の考え方や倒産時の回収方法も変わってきます。
飲食業でよく使われる出資者当座勘定
会社では、出資者が当座勘定に資金を預けることができ、利息を付けるかどうかも選べます。書面の契約で据え置き期間と金利を決めます。弁護士や会計士が、利息が税務上の損金算入の上限を守っているか確認します。
AMFが監督するクラウドファンディング
欧州のECSP規則以降、企業向け融資プラットフォームは、クラウドファンディング・サービス提供者としてAMFの認可を受ける必要があります。個人間クラウドファンディングのページでは、プロジェクトを公開する前に認可を確かめる方法を説明しています。
無利子で補える名誉ローン
Initiative FranceやRéseau Entreprendreといった創業支援団体は、起業家個人に無利子の名誉ローンを提供しています。このローンは自己資本を厚くし、その後に設備のための銀行融資を受けやすくしてくれます。
食の仕事ならではの義務
商業レストランには食品衛生の研修を受けた人が少なくとも一人必要で、酒類を売るには免許と営業許可が欠かせません。慎重な貸し手はこれらの証明を求めます。揃っていなければ、開業が遅れたり禁止されたりすることがあります。
キッチンカーと自治体の出店場所
キッチンカーは、市役所が出す公道占用許可や民間マーケットとの契約に左右されます。貸す前に、確保できた出店場所の一覧を見せてもらいましょう。決まった場所のない車両では、十分な売上が上がることはまれです。
貸し手にとって最重要の事業計画書
一回の営業あたりの客数、客単価、原価率、人件費から返済能力を確かめられます。会計士や商工会議所が確認した収支見通しは貸し手を安心させ、契約の返済スケジュールの土台にもなります。
個人の貸し手と交渉する担保
貸し手は経営者の個人保証、営業権への質権、設備への担保を求めることがあります。こうした担保には決まった手続きがあるため、公証人か弁護士に作成を任せましょう。公証人と個人間の借金のページも参考になります。
店が支払う利息にかかる税金
個人が受け取る利息は課税対象の金融所得です。開業者個人への貸し付けが年間5 000 €を超える場合、借り手は年次申告と一緒にformulaire 2062（フランスの貸借申告書）を税務署に提出します。
若い飲食店主を狙う偽の投資家
詐欺師はSNSで開業予定者を見つけ、審査料や保証料と引き換えに資金提供を約束します。まともな投資家が前払いを求めることはありません。手口はSNSでの融資詐欺のページで詳しく紹介しています。
閉店した場合の出口を決めておく
飲食店の少なくない割合が最初の数年を越えられません。契約書には、店の譲渡、清算、出資者の離脱の際に借金がどうなるかを明記しておくべきです。倒産手続きでは、貸し手が裁判所の管財人に債権を届け出ます。
個人の資金で飲食ビジネスを始める手順
- 客単価、原価、家賃、人件費を盛り込んだ収支計画を作り、できれば会計士に確認してもらいます。
- 開業者個人への貸し付け、会社の出資者当座勘定、認可プラットフォームでの募集から形を選びます。
- 書類を出したりお金を送ったりする前に、AMFの登録簿でプラットフォームの認可を確認します。
- 金額、期間、金利、返済予定、担保を記した貸借契約または当座勘定契約を作成します。
- 契約書で指定した事業用または個人の口座に振込で資金を受け取ります。
- 必要に応じてformulaire 2062で申告し、利息を税務申告に反映させます。
飲食業の個人間融資で見込むべき費用
| 項目 | おおよその規模 | 補足 |
|---|---|---|
| 貸し手と合意した利息 | 自由、身内なら低めが多い | 無利息も可能 |
| 認可プラットフォームの手数料 | プラットフォームにより異なる（目安） | 調達額から差し引くか事務手数料として徴収 |
| 質権設定や保証の証書 | 弁護士または公証人の報酬 | 署名前に見積もりを依頼 |
| 受け取った利息への税金 | 貸し手の課税方式による | 金融所得 |
| 偽の投資家が求める費用 | 全額損失 | 実際の資金提供は行われない |
貸し手に示す開業資料
- 開業者の身分証明書と会社の定款
- 3年間の収支見通し
- 店舗の賃貸借契約または営業権譲渡の約束書
- 食品衛生研修の修了証、酒類を扱う場合は免許
- 署名済みの貸借契約または当座勘定契約
- 事業用のRIBと受け取った振込の証明
- 個人への貸し付けが5 000 €を超える場合のformulaire 2062
借り入れをする飲食店主によくある失敗
- 身内のお金を書面なしで受け取り、倒産したときに借金と贈与を区別する証拠がないと気づくこと。
- InstagramやLinkedInで連絡してきた自称投資ファンドに審査料を払い、結局何の資金も得られないこと。
- AMFの認可がないプラットフォームを使い、集めたお金の使われ方に何の保証もないこと。
- 基準対応工事や開業後数か月の運転資金を甘く見積もり、返済計画を守れなくなること。
- 明確な法的地位がないまま貸し手に利益の一部を約束し、出資者間のもめごとを招くこと。
飲食の開業を目指す人からの資金に関する質問
身内が私の飲食業のSASに直接貸すことはできますか？
はい、個人は会社に一回限りの貸し付けをすることができます。出資者になる場合は、通常は契約で管理する出資者当座勘定を通します。どの形が自分の状況に最も合うかは、会計士が一緒に検討してくれます。
初めてのレストラン開業にクラウドレンディングは向いていますか？
企業向け融資プラットフォームは、すでに売上実績のある会社を好むことが多いです。創業段階なら、名誉ローンや家族からの出資のほうが利用しやすいでしょう。リターン型の寄付クラウドファンディングで不足分を補う方法もあります。
キッチンカーをやめたら借金はどうなりますか？
借金は残ります。個人として借りたのであれば返済を続ける義務があります。清算に入った会社が借りたのであれば、貸し手は管財人に債権を届け出ますが、一部しか戻らないおそれがあります。
飲食店のための家族からの借金に公証人は必要ですか？
義務ではありませんが、金額が大きい場合や質権などの担保を設定する場合はおすすめです。公正証書は確定日付と執行力を持つため、裁判を経ずに回収しやすくなります。