القرض الخاص في إيطاليا من القانون المدني إلى الإقراض الجماعي

في إيطاليا يجوز للفرد أن يُقرض أحد المقرّبين بصورة عرضية في شكل mutuo ينص عليه القانون المدني، بشرط البقاء دون سعر الربا، ودفع الأموال بطريقة قابلة للتتبع، والتصريح بالفوائد المقبوضة لمصلحة الضرائب.

عقد الـmutuo في المواد 1813 إلى 1815 من القانون المدني

يعرّف القانون المدني الإيطالي Codice civile عقد الـmutuo بأنه العقد الذي يسلّم فيه طرف مبلغًا للطرف الآخر الذي يلتزم بردّه. وتفترض المادة 1815 استحقاق الفوائد، ما لم يكتب الطرفان بوضوح أن القرض بلا فائدة.

الإقراض العرضي أم ممارسة نشاط محصور

يحصر Testo unico bancario لعام 1993 منح الائتمان للجمهور في المصارف والوسطاء المسجّلين وفق المادة 106. والفرد الذي يُقرض الغرباء بانتظام يتعرض للملاحقة بتهمة abusivismo finanziario المنصوص عليها في المادة 132 من النص نفسه.

سعر الـtasso soglia المحدد كل ثلاثة أشهر

يضع القانون 108 لعام 1996 سقفًا للفوائد، إذ ترصد Banca d'Italia متوسط الأسعار الفعلية لدى الوسطاء، ثم تنشر وزارة الاقتصاد كل ثلاثة أشهر عتبات لكل فئة. وتساوي العتبة السعر المتوسط مضافًا إليه ربعه وأربع نقاط.

العواقب المدنية والجنائية للربا

عند تجاوز العتبة تنص المادة 1815 على عدم استحقاق أي فائدة، فلا يردّ المقترض سوى رأس المال. كما تعاقب المادة 644 من قانون العقوبات المرابي بالسجن، وهي جريمة يلاحقها القضاء الإيطالي بنشاط في عدة مدن كبرى.

حدّ 5 000 يورو نقدًا

منذ 1 يناير 2023 يحظر مرسوم مكافحة غسل الأموال 231 لعام 2007 أي نقل نقدي يبلغ 5 000 يورو بين أشخاص مختلفين، بما في ذلك القروض العائلية. وتجزئة المبلغ تحايلًا معاقب عليها، والتحويل SEPA المعروف بالـbonifico بين حسابين اسميين يحل المسألة بنظافة.

التاريخ الثابت والتسجيل لدى Agenzia delle Entrate

تكفي الـscrittura privata بين الأقارب، لكن تسجيلها لدى Agenzia delle Entrate يمنحها data certa نافذًا تجاه الغير، وهو مفيد عند الإرث أو التدقيق الضريبي. وتختلف رسوم التسجيل حسب نوع العقد ويجب التحقق منها لدى الشباك.

الفوائد المصرّح بها كـredditi di capitale

يصرّح المقرض المقيم بالفوائد المقبوضة في الخانة quadro RL من نموذج Redditi، وتخضع لجدول ضريبة IRPEF التصاعدية. وفي غياب سعر مكتوب تحسب مصلحة الضرائب الفوائد بالسعر القانوني؛ وتقارن صفحتنا عن ضرائب القروض الخاصة ذلك بفرنسا.

الإقراض الجماعي وفق اللائحة الأوروبية 2020/1503

منذ المرسوم التشريعي 30 لعام 2023 تخضع منصات الإقراض التشاركي للائحة ECSP الأوروبية؛ فتشرف Banca d'Italia على مقدمي الخدمات المتخصصين في الإقراض، وتشرف Consob على منصات الاستثمار. ولا يحق لمنصة غير مرخّصة جمع المدخرات الإيطالية.

اقتطاع 26 % لدى بعض المنصات

عندما تتولى منصة الـsocial lending دور الجهة المقتطِعة للضريبة، فإنها تقتطع 26 % من الفوائد المدفوعة للمقرضين الأفراد. وإلا فإن المستثمر يدرج هذه الأرباح بنفسه في إقراره، وهو تمييز ينبغي التحقق منه مع commercialista قبل الاستثمار.

Centrale Rischi وCRIF ورفض المصارف

كثيرًا ما ينتج رفض القرض المصرفي عن تسجيل في Centrale dei Rischi لدى Banca d'Italia أو في سجل خاص مثل CRIF. ويستهدف المقرضون المزيفون هذه الفئات تحديدًا؛ اقرؤوا ملفنا عن القرض الخاص مع سجل ائتماني سيئ.

احتيال المقرض المزيف والبلاغات في إيطاليا

تتبع عمليات الاحتيال الإيطالية نمطًا معروفًا: إعلان على فيسبوك، ثم عقد يحمل ترويسة Banca d'Italia، ثم رسوم تأمين واجبة الدفع. وتتلقى Polizia Postale البلاغات عبر الإنترنت، وتفصّل أدلة الإبلاغ عن احتيال القروض الأدلة المفيدة.

صناديق مكافحة الربا ومساعدة الأسر المثقلة بالديون

أنشأ القانون 108 لعام 1996 صندوقًا للوقاية من الربا توزعه مؤسسات مكافحة الربا وهيئات confidi المعتمدة، إلى جانب صندوق تضامن للضحايا. كما توجّه جمعيات المستهلكين مثل Altroconsumo وAdiconsum الأسر المثقلة بالديون.

مراحل قرض خاص مطابق للقانون الإيطالي

1. تحققوا من هوية المقرض ومن رقمه الضريبي codice fiscale، وراجعوا سجلات Banca d'Italia إن قدّم نفسه محترفًا.
2. حرّروا scrittura privata تذكر المبلغ والمدة والفائدة أو مجانية القرض وجدول السداد ورقم IBAN للطرفين.
3. قارنوا السعر المتفق عليه بالـtasso soglia للفصل الذي تنشره وزارة الاقتصاد والمالية.
4. ادفعوا المبلغ بـbonifico مصرفي اسمي، ولا تدفعوا نقدًا أبدًا ابتداءً من 5 000 يورو.
5. سجّلوا العقد لدى Agenzia delle Entrate أو اطلبوا توثيقه لدى كاتب عدل إن كان المبلغ كبيرًا.
6. احتفظوا بإثبات كل قسط مسدَّد، وصرّحوا بالفوائد في خانة quadro RL من إقرار Redditi.

تكاليف القرض الخاص وسقوفه في إيطاليا

المستندات المطلوبة قبل التوقيع في إيطاليا

• بطاقة الهوية أو جواز السفر للطرفين
• الرقم الضريبي codice fiscale للمقرض والمقترض
• scrittura privata مؤرَّخة وموقّعة من نسختين
• أرقام IBAN لحسابات باسم كل طرف
• جدول السداد ملحقًا بالعقد
• إثبات الـbonifico الذي وُضعت به الأموال
• إيصال التسجيل أو العقد الموثّق عند وجوده

أخطاء وإشارات احتيال في إيطاليا

• تسليم 5 000 يورو أو أكثر نقدًا لأحد الأقارب، ما يخالف حد مكافحة غسل الأموال ويعرّض الطرفين لعقوبة.
• دفع رسوم ملف أو تأمين أو إفراج لشخص مجهول التقيتم به عبر الإنترنت قبل استلام أي يورو.
• تصديق عقد يحمل شعار Banca d'Italia أو Consob، مع أن هاتين الهيئتين لا تُقرضان الأفراد أبدًا.
• قبول سعر يفوق عتبة الربا ظنًّا بانعدام البديل، بدل التواصل مع مؤسسة لمكافحة الربا.
• نسيان كتابة أن القرض العائلي بلا فائدة، ما يسمح لمصلحة الضرائب بافتراض فوائد بالسعر القانوني.

أسئلتكم عن القرض الخاص في إيطاليا